Manter as finanças empresariais sob controle é uma tarefa essencial para o sucesso de qualquer negócio, especialmente para pequenas empresas e empreendedores que estão se estabelecendo no mercado. Sem uma base financeira sólida, é difícil crescer, tomar decisões estratégicas e manter a saúde financeira da empresa a longo prazo.
Neste guia prático, vamos abordar os principais aspectos da gestão financeira para empresas, incluindo planejamento, controle de custos, fluxo de caixa, formação de preços e como avaliar investimentos. Tudo isso com dicas aplicáveis e fáceis de implementar.
Planejamento na Área de Finanças
Uma gestão financeira eficiente começa com um bom planejamento. O planejamento financeiro é essencial para prever receitas e despesas, organizar as finanças e evitar surpresas desagradáveis.
O Orçamento
Ter um orçamento claro é a base do planejamento financeiro. Ele consiste em projetar todas as entradas e saídas de dinheiro ao longo de um período, como mês ou ano. Com isso, você tem uma visão completa do que realmente está acontecendo com o dinheiro da empresa. É no orçamento que você vai incluir estimativas de receitas, custos fixos, custos variáveis e investimentos.
Gerando Caixa para a Empresa
Uma empresa saudável precisa de caixa suficiente para cobrir suas despesas operacionais e reinvestir em oportunidades de crescimento. Aqui, ferramentas como BPO financeiro (Terceirização Financeira) podem ser fundamentais, pois ajudam a melhorar o fluxo de caixa por meio de controles mais rigorosos e análises detalhadas.
Como Projetar os Desembolsos no Orçamento
Uma ótima dica para projetar desembolsos no orçamento é categorizar suas despesas em dois tipos principais:
- Essenciais (água, energia, aluguel, etc.): São custos obrigatórios para manter a empresa funcionando.
- Extras ou Variáveis (marketing, upgrades, novos equipamentos): Custos que podem ser ajustados dependendo da performance financeira da empresa.
A projeção de desembolsos sólidos permite que você tome decisões mais precisas e evita ficar no vermelho, mesmo durante períodos de menor receita.
Custos: Conceitos e Tipos
Entender e controlar os custos operacionais é essencial para a saúde financeira da sua empresa. Vamos dividir os custos em duas categorias principais para clareza.
Custos Fixos
São aqueles que permanecem constantes, independentemente da produção ou vendas. Exemplo típico inclui aluguel e salários fixos. A gestão eficiente dos custos fixos ajuda a manter estabilidade no orçamento mensal.
Custos Variáveis
Já os custos variáveis estão diretamente relacionados ao volume de produção ou vendas. Matérias-primas e embalagens são bons exemplos. Esses custos devem ser monitorados de perto, pois oscilam mais rapidamente e impactam disponibilidades de caixa.
Elaboração de um Orçamento
O orçamento é mais do que apenas um documento financeiro; ele é um roadmap para atingir os objetivos financeiros. Use ferramentas como planilhas ou softwares especializados para detalhar todas as movimentações financeiras, acompanhando rendimentos e despesas frequentemente.
Fluxo de Caixa
Um conceito bastante falado, mas imprescindível para os negócios. O fluxo de caixa envolve o monitoramento de todas as entradas e saídas de dinheiro no dia a dia da empresa.
Entendendo o Fluxo de Caixa
O fluxo de caixa permite que você saiba a real liquidez da sua empresa. Ter uma visão clara do dinheiro disponível impede dívidas desnecessárias e garante que você sempre esteja preparado para as demandas financeiras imediatas.
Dica prática: transforme o fluxo de caixa em um hábito semanal para garantir que nada se perca ou passe despercebido!
Formação de Preços
Precificar corretamente os seus produtos ou serviços é um dos pontos mais cruciais da gestão financeira. Preços inadequados podem fazer a sua margem de lucro desabar ou tornar quem você é inacessível aos consumidores.
Lucro e Resultado no Negócio
O lucro é o motor de uma empresa, sendo o valor restante considerando custos totais e receitas mensais. Gerar resultados positivos depende de uma análise minuciosa de quanto custa para produzir, de fato, o que você vende, além de impostos e despesas gerais.
Mark-up
O Mark-up é um dos métodos mais utilizados para precificação. Ele representa o percentual aplicado sobre o custo para definir o preço final. Por exemplo, se o seu custo total para produzir um item é R$50 e sua margem de lucro desejada é 30%, o Mark-up ajudará a estabelecer um preço de venda competitivo e lucrativo.
Calculando o Mark-up
Para calcular o Mark-up, siga esta fórmula básica:
Mark-up = (Lucro Desejado + Despesas Fixas + Custos Variáveis) ÷ Custo Total
Certifique-se de ajustar o Mark-up de acordo com a sua indústria, demanda e nível de competição no mercado.
Margem de Contribuição
A margem de contribuição indica quanto sobra da receita das vendas após pagar os custos variáveis, contribuindo para cobrir custos fixos e gerar lucro. Simplificando, isso te ajuda a entender qual produto vale a pena focar para aumentar a lucratividade.
Exemplo:
- Preço de Venda por unidade = R$100
- Custo Variável = R$40
- Margem contribuição = R$60
Ponto de Equilíbrio
Por fim, trabalhe com o ponto de equilíbrio para saber o mínimo necessário para que seu negócio não dê prejuízo. Ele pode ser calculado tanto em valores monetários quanto em quantidade de unidades vendidas.
Fórmula simples
Ponto de equilíbrio (em R$) = Custos Fixos ÷ Margem de Contribuição (%)
Plano de Negócio e Avaliação de Investimentos
Um plano de negócio sólido é sua bússola na gestão financeira. Ele inclui projeções de mercado, análises financeiras e planos para novos investimentos, tudo isso alinhado com seus objetivos estratégicos. Analise onde aplicar recursos para obter maior rentabilidade e crescimento sustentável.
Ao considerar investimentos financeiros, avalie sempre os seguintes itens:
- Taxas de retorno esperadas.
- Riscos associados ao investimento.
- Impacto financeiro no curto e longo prazo.
Construa Bases Financeiras Sólidas com BPO e Boas Práticas
Controlar as finanças empresariais demanda disciplina, ferramentas eficientes e estratégias inteligentes. Desde planejar um orçamento detalhado até precificar de forma estratégica e controlar compreensivamente os custos fixos e variáveis, cada passo conta.
Se você deseja aprimorar ainda mais a gestão financeira e continuar crescendo, conte com a ajuda de um serviço especializado em BPO financeiro (terceirização financeira) para delegar atividades complexas e focar naquilo que importa para o crescimento do seu negócio.
Confira também nosso artigo[Diferença entre Custo Fixo e Variável: Entenda de Forma Simples]
